Excel函数详解之财务函数

1、Excel财务函数：DB
【用途】使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。
【语法】DB(cost，salvage，life，period，month)
【参数】Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命），Period 为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与 life 相同的单位，Month 为第一年的月份数（省略时假设为 12）。
2、Excel财务函数：DDB
【用途】使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。
【语法】DDB(cost，salvage，life，period，factor)
【参数】Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命），Period 为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与 life 相同的单位，Factor 为余额递减速率（如果 factor 省略，则假设为 2）。
3、Excel财务函数：FV
【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。
【语法】FV(rate，nper，pmt，pv，type)
【参数】Rate 为各期利率，Nper 为总投资期（即该项投资的付款期总数），Pmt为各期所应支付的金额，Pv 为现值（即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金），Type 为数字 0 或 1（0 为期末，1 为期初）。
4、Excel财务函数：IPMT
【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。
【语法】IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
【参数】Rate 为各期利率，Per 用于计算其利息数额的期数（1 到 nper 之间），Nper 为总投资期，Pv 为现值（本金），Fv 为未来值（最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零），Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末（0 为期末，1 为期初）。
5、Excel财务函数：IRR
【用途】返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。
【语法】IRR(values，guess)
【参数】values 为数组或单元格的引用，包含用来计算返回的内部收益率的数字。Guess 为对函数 IRR 计算结果的估计值。
6、Excel财务函数：ISPMT
【用途】计算特定投资期内要支付的利息。
【语法】ISPMT(rate，per，nper，pv)
【参数】Rate 为投资的利率，Per 为要计算利息的期数（在 1 到 nper 之间），Nper为投资的总支付期数，Pv 为投资的当前值（对于贷款来说 pv 为贷款数额）。
7、Excel财务函数：MIRR
【用途】返回某一期限内现金流的修正内部收益率。
【语法】MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)
【参数】values 为一个数组或对包含数字的单元格的引用（代表着各期的一系列支出及收入，其中必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算修正后的内部收益率），Finance_rate 为现金流中使用的资金支付的利率，Reinvest_rate 为将现金流再投资的收益率。
8、Excel财务函数：NPER
【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。
【语法】NPER(rate，pmt，pv，fv，type)
【参数】Rate 为各期利率，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv 为现值（本金），Fv为未来值（即最后一次付款后希望得到的现金余额），Type 可以指定各期的付款时间是在期初还是期末（0 为期末，1 为期初）。
9、Excel财务函数：NPV
【用途】通过使用贴现率以及一系列未来支出（负值）和收入（正值），返回一项投资的净现值。
【语法】NPV(rate，value1，value2，...)
【参数】Rate 为某一期间的贴现率，value1，value2，...为 1 到 29 个参数，代表支出及收入。
10、Excel财务函数：PMT
【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。
【语法】PMT(rate，nper，pv，fv，type)
【参数】Rate 贷款利率，Nper 该项贷款的付款总数，Pv 为现值（也称为本金），Fv 为未来值（或最后一次付款后希望得到的现金余额） Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末（1 为期初，0 为期末）。
11、Excel财务函数：PPMT
【用途】基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。
【语法】PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)
【参数】Rate 为各期利率， 用于计算其本金数额的期数Per（介于 1 到 nper 之间），
Nper 为总投资期（该项投资的付款期总数），Pv 为现值（也称为本金），Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末（1 为期初。0 为期末）。
12、Excel财务函数：PV
【用途】返回投资的现值（即一系列未来付款的当前值的累积和），如借入方的借入款即为贷出方贷款的现值。
【语法】PV(rate，nper，pmt，fv，type)
【参数】Rate 为各期利率，Nper 为总投资（或贷款）期数，Pmt 为各期所应支付的金额，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末（1 为期初，0 为期末）。
13、Excel财务函数：RATE
【用途】返回年金的各期利率。函数 RATE 通过迭代法计算得出，并且可能无解或有多个解。
【语法】RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)
【参数】Nper 为总投资期（即该项投资的付款期总数），Pmt 为各期付款额，Pv为现值（本金），Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末（1为期初，0 为期末）。

14、Excel财务函数：SLN
【用途】返回某项资产在一个期间中的线性折旧值。
【语法】SLN(cost，salvage，life)
【参数】Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。
15、Excel财务函数：SYD
【用途】返回某项资产按年限总和折旧法计算的指定期间的折旧值。
【语法】SYD(cost，salvage，life，per)
【参数】Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命），Per 为期间（单位与 life 相同）。
16、Excel财务函数：VDB
【用途】使用双倍余额递减法或其他指定的方法，返回指定的任何期间内（包括 部分期间）的资产折旧值。
【语法】VDB(cost，salvage，life，start_period，end_period，factor，no_switch)
【参数】Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值（也称为资产残值），Life 为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命），Start_period 为进行折旧计算的起始期间，End_period 为进行折旧计算的截止期间。